علی طالب زاده: بررسی صورت های مالی منتشر شده و مقایسه ارقام عمکلرد بانک آینده در 12 ماهه منتهی به 30اسفند ماه 1403 با دوره مشابه 1402 نشان می‌دهد که این بانک همچنان با چالش‌های جدی در حوزه سودآوری، مدیریت هزینه‌ها و کنترل زیان‌های انباشته مواجه است.

زیان‌دهی سنگین عملیاتی

زیان خالص عملیات در حال تداوم بانک در پایان سال 1403 معادل 139 همت بوده که نسبت به سال قبل 29 درصد رشد داشته است. این حجم از زیان، بیانگر تداوم مشکلات ساختاری و ناکارآمدی در مدل کسب‌وکار بانک است.زیان انباشته بانک همچنان در وضعیت بحرانی قرار دارد که می‌تواند در آینده نزدیک، موجودیت و توان رقابتی بانک را تهدید کند.





زیان خالص مالی

بانک در سال 1402 زیان خالص مالی بیش از 66 هزار میلیارد تومان میلیون ریال را ثبت کرده بود که در پایان سال 1403 این رقم به عدد بیش از 72 هزار میلیارد تومان میلیون ریال رسیده که رشد 9 درصدی را نشان می دهدکه نشان‌دهنده ضعف در مدیریت منابع مالی و سرمایه‌گذاری‌ها است.

هزینه‌های اداری و عمومی بالا

هزینه‌های اداری و عمومی بانک در 12 ماهه سال 1403 با رقم 7 هزار و 300 میلیارد تومان نسبت به سال قبل ۱۷ درصد رشد داشته و همچنان در سطح بالایی باقی مانده است که کارایی بانک را زیر سؤال می‌برد.

افت شدید درآمدهای عملیاتی

درآمد ناشی از سپرده‌های قانونی کاهش چشمگیری (۱۰۰ درصد) داشته و به صفر رسیده است که نشان‌دهنده کاهش سهم بانک از منابع نقدی پایدار است.

همچنین در 12 ماهه سال گذشته درآمد تسهیلات اعطایی بانک به میزان ۳۹ درصد نسبت به مدت مشابه سال قبل رشد داشته و به رقم 5 هزار و 135 میلیارد تومان رسیده است. هرچند این افزایش می‌تواند نشانه رشد حجم تسهیلات باشد، اما در شرایطی که بخش عمده‌ای از درآمدها صرف پوشش زیان‌های عملیاتی می‌شود، اثر مثبتی بر سودآوری خالص نخواهد داشت.

رشد درآمد سرمایه‌گذاری در سهام و سایر اوراق بهادار به میزان ۷۰۰ درصد، که اگرچه چشمگیر است اما نمی‌تواند در برابر زیان‌های ساختاری بانک اثرگذاری ملموسی داشته باشد.

عملکرد بانک آینده در سال مالی 1403 همچنان نگران‌کننده و فاقد نشانه‌های بهبود پایدار است.

زیان‌های عملیاتی، ضعف در کنترل هزینه‌ها، کاهش چشمگیر برخی درآمدهای کلیدی و زیان انباشته قابل توجه، حاکی از آن است که بانک در مسیر اصلاح ساختار و بهبود کارایی ناکام مانده است.

مدیریت بانک می‌بایست رویکردی جدی‌تر برای کاهش هزینه‌های سربار، مدیریت بهتر منابع مالی،افزایش کیفیت تسهیلات اعطایی و بازبینی در استراتژی سرمایه‌گذاری اتخاذ کند. در غیر این صورت، تداوم این وضعیت می‌تواند به بحران جدی‌تری برای بانک و در نهایت نظام بانکی کشور منجر شود.

چرا زیان انباشته ۱۳۹ هزار میلیارد تومانی نگران‌کننده است؟

فرسایش شدید سرمایه بانک

این میزان زیان انباشته، عملاً بخش عمده سرمایه بانک را از بین برده است و به این معناست که بانک برای جبران این زیان باید سرمایه‌ای چندین برابر سرمایه ثبتی خود را جذب کند؛ اقدامی که در شرایط فعلی بازار سرمایه و وضعیت اقتصاد کشور بسیار دشوار است.

تهدید جدی برای سهامداران

زیان انباشته، سودآوری آتی بانک را تحت تأثیر قرار می‌دهد و عملاً امیدی به تقسیم سود میان سهامداران باقی نمی‌گذارد. سرمایه‌گذاران خرد و سهامداران حقوقی باید نسبت به چشم‌انداز این بانک بسیار محتاط باشند.

افزایش ریسک ورشکستگی و نظارت‌های قانونی

با توجه به حجم زیان انباشته، بانک در آستانه شرایطی قرار دارد که مشمول ماده ۱۴۱ قانون تجارت شود. در این صورت، الزاماً باید مجمع عمومی فوق‌العاده تشکیل شده و تصمیمات سختگیرانه‌ای همچون کاهش یا افزایش سرمایه، یا در بدترین حالت، انحلال بانک بررسی شود.

عدم جذابیت برای سرمایه‌گذاری جدید

سرمایه‌گذاران بالقوه داخلی و خارجی در مواجهه با چنین حجم عظیمی از زیان انباشته، تمایل چندانی به مشارکت یا تزریق سرمایه جدید به بانک نخواهند داشت، مگر اینکه برنامه نجات و اصلاح ساختار بسیار جدی و شفاف ارائه شود.

زیان انباشته ۱۳۹ هزار میلیارد تومانی بانک آینده، نه‌تنها یک عدد خشک در صورت‌های مالی نیست، بلکه علامت روشنی از بحران مدیریتی، ضعف در کنترل ریسک، سیاست‌های ناکارآمد اعتباری و مشکلات ساختاری این بانک است. اگر هیئت‌مدیره و نهادهای نظارتی به سرعت و قاطعانه وارد عمل نشوند، ادامه این روند می‌تواند به بحرانی نظام‌مند برای بازار پول کشور منجر شود.

بانک آینده نیازمند اصلاحات ساختاری فوری، بازبینی جدی در سیاست‌های اعتباری و جذب سرمایه جدید برای جلوگیری از سقوط کامل است.

منبع